关于镇坪县2022年县级财政决算（草案）的报告

县人大常委会

会议议题材料之四

 

镇坪县人民政府

关于镇坪县2022年县级财政决算（草案）的报告

——2023年10月31日在县第十九届人大常委会第十二次会议上

县委常委、常务副县长  任  康

 

主任、各位副主任、各位委员：

   按照会议安排，现将镇坪县2022年县级财政决算情况报告如下，请予以审议。

 一、预算和其他财政收支执行情况

   （一）年初预算

   镇坪县第十九届人民代表大会第一次会议审议通过了《镇坪县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）》，批准了2022年县级财政预算。2022年全县财政预算总收入194405万元，全县财政预算总支出194405万元。

   1.一般公共预算总收入139990万元，其中：地方一般公共预算收入4028万元，上级返还性收入888万元，一般性转移支付收入52154万元，专项转移支付收入70000万元，政府性基金调入7000万元，其他调入3220万元，地方政府债券转贷收入2700万元；一般公共预算总支出139990万元，其中：一般公共预算支出135946万元，上解支出2144万元，地方政府一般债务还本支出1900万元。

   2.政府性基金预算总收入33410万元，其中：县级政府性基金预算收入12000万元，上级补助收入1000万元，转贷新增专项债券收入20000万元，上年结余410万元；政府性基金预算总支出33410万元，其中：政府性基金预算支出26410万元，调出资金7000万元。

   3.社会保险基金预算总收入20905万元。社会保险基金预算总支出17161万元，其中：失业保险基金支出70万元，基本医疗保险基金支出2223万元，工伤保险基金支出212万元，城乡居民基本养老保险基金支出1930万元，城乡居民基本医疗保险基金支出4261万元，机关事业单位基本养老保险基金支出8465万元。当年滚存结余3744万元。

   4.国有资本经营预算总收入100万元。国有资本经营预算总支出100万元，主要是调出资金100万元，用于平衡一般公共预算。

   （二）调整预算情况

    2022年12月16日镇坪县第十九届人大常委会第7次会议通过了《镇坪县2022年度财政预算调整方案（草案）》。

   1.一般公共预算调整情况。一般公共预算收入调增13417万元，其中：上年结转5639万元；调增上级补助收入4383万元（重点生态功能区转移支付补助收入增加1353万元，结算补助增加173万元，留抵退税、减费降税补助等一次财力补助增加3330万元，县级基本财力保障补助增加1万元，均衡性转移支付补助较年初预算减少474万元）；新增政府一般债券收入4831万元；再融资债券收入调减200万元；调入资金减少1249万元；动用预算稳定调节基金增加13万元。调整后，一般公共预算收入合计由年初的139990万元调增至153407万元。一般公共预算支出调增13417万元，其中：增加保工资、保运转、保民生、疫情防控等事项支出7281万元；增加上解上级支出497万元；结转自2021年的上级专款支出5639万元。调整后，一般公共预算支出合计由年初的139990万元调增至153407万元，其中：一般公共预算支出147600万元，上解支出2641万元，债券还本支出3166万元。

   2.政府性基金预算调整情况。政府性基金预算收入调减17478万元，其中：2021年基金结余2715万元（年初预算已使用410万元）；调减转贷专项债券收入13193万元；调减县级基金收入7000万元。调整后，政府性基金预算收入由年初的33410万元调减至15932万元。政府性基金预算支出调减17478万元，其中：调减政府专项债券安排的支出13393万元；调减政府性基金支出2264万元；调减调出资金1821万元。调整后，政府性基金预算支出由年初的33410万元调减至15932万元，其中：政府性基金预算支出10753万元，调出资金5179万元。

  （三）年终决算时预算执行情况

   2022年全县财政总收入实际完成195842万元，财政总支出实际完成173961万元，年末滚存结余21881万元。

   1.一般公共预算总收入完成152909万元，完成年初预算139990万元的109.23%。其中：一般公共预算收入3815万元；上级补助收入133560万元（含返还性收入888万元、 一般性转移支付收入101805万元、专项转移支付收入30867万元）；债务转贷收入7623万元；调入资金2268万元；动用预算稳定调节基金4万元；上年结余收入5639万元。一般公共预算总支出完成152841万元，完成调整预算153407万元的99.63%，其中：一般公共预算支出147513万元；上解支出2162万元；债务还本支出3166万元。年末滚存结余68万元，其中：结转下年支出68万元。

   2.政府性基金预算总收入完成16910万元，完成年初预算33410万元的50.61%，其中：县级基金收入6000万元；上级补助收入978万元；地方政府专项债务转贷收入6807万元；上年结余3125万元。政府性基金预算总支出完成11819万元，完成调整预算15932万元的74.18%，其中：政府性基金预算支出9340万元；基金上解支出11万元；调出资金2268万元；地方政府专项债务还本支出200万元。年末滚存结余5091万元。

   3.社会保险基金预算总收入完成26017万元，完成年初预算20905万元的124.45%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入2449万元，机关事业单位基本养老保险基金收入9581万元，上年滚存结余13987万元。社会保险基金预算总支出完成9301万元，完成年初预算17161万元的54.20%。年末滚存结余16716万元。

   4.国有资本经营预算总收入完成6万元，完成年初预算100万元的6%。国有资本经营预算总支出完成0万元。年末滚存结余6万元。

需要说明的是：社会保险基金收支决算中，医疗保险、工伤保险、失业保险作为市级统筹项目，按市上统一口径不编入县本级决算，因此社保基金决算中未包含医疗保险、工伤保险、失业保险的收支结余情况。

 二、政府债务及余额情况

  （一）2022年我县地方政府债务余额99117万元，其中：一般债务余额47500万元，专项债务余额51617万元。政府债务余额在法定限额范围内，政府债务风险可控。

  （二）2022年我县新增债务14430万元，其中：新增一般债券5631万元，新增专项债券6607万元，再融资债券1900万元，向国际组织借款292万元。

  （三）2022年我县债务还本3420万元，其中：再融资一般债券还本1700万元，再融资专项债券还本200万元，政府一般债券还本1466万元，其他方式化解外债还本54万元。

 三、2022年工作完成情况

  （一）收支目标顺利达成。2022年县级一般公共预算收入完成3815万元，同比增长0.29%，上级转移支付收入134540万元，同比增长12.22%。县级一般公共预算支出完成147513万元，同比增长19.38%。

  （二）兜牢“三保”底线。坚决兜牢“保基本民生、保工资、保运转”的底线，确保工资正常足额发放、公用经费按月支付、基本民生应保尽保。2022年预算全县“三保”资金47444万元，截止2022年底，“三保”实际支出45768万元，其中：保工资类支出34319万元，保运转类支出3138万元，保基本民生类支出8311万元。

  （三）对上争资争项有效。全年争取各类转移支付资金较上年同期增加14655万元。其中：均衡性转移支付补助同期增加1502万元、重点生态功能区转移支付补助同期增加1082万元、农林水共同财政事权转移支付收入同期增加2852万元、交通运输共同财政事权转移支付收入同期增加5698万元，有效保障了财政正常运行和县委、县政府重点支出。

  （四）持续深化财政体制改革。认真贯彻落实中省市县全面深化改革决策部署。一是持续深化预算管理制度改革。从紧、从严、从实、从需编制年初预算，把严把紧预算关口，预算编制的科学性、准确性进一步提高。二是不断持续深化国有企业改革。完成国企改革三年行动任务，完善国有企业法人治理、市场化经营和薪酬分配机制，推行经理层任期和契约化管理，鼓励有条件的公共服务类和功能类国有企业实施混合所有制改革。三是全力推进预算绩效管理。2022年我县基本建成了全方位、全覆盖、全过程的预算管理体系，制定了“1+5”预算绩效管理制度，涵盖了事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、结果运用和绩效管理操作规程，贯穿了预算绩效管理全过程；完善以制度建设为基础、以绩效目标为导向、以绩效评价为手段、以结果应用为保障的预算绩效管理新机制。

以上报告请予审议。

附件1：镇坪县人大常委会关于批准镇坪县2022年度财政决算的决议.pdf

附件2：镇坪县2022年财政决算报表.pdf

附件3：镇坪县2022年政府决算情况说明.pdf