镇坪县2023年财政预算执行情况及2024年财政预算（草案）的报告

2024年4月10日在镇坪县第十九届人民代表大会第三次会议上

镇坪县人民政府

各位代表：

现将镇坪县2023年财政预算执行情况及2024年财政预算（草案）向大会予以报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

2023年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持积极的财政政策提质增效，坚持依法理财、科学理财、为民理财，充分发挥财政职能作用，切实兜牢基层“三保”，防范化解地方政府债务风险，为推动县域经济高质量发展和民生持续改善提供了重要支撑。

一、2023年财政预算执行情况

2023年全县财政总收入216965万元，财政总支出216965万元。

（一）一般公共预算执行情况

2023年，全县一般公共预算总收入143758万元，其中：地方一般预算收入5134万元,一般性转移支付收入66083万元,一般公共预算专项转移支付收入54778万元,一般债券收入7300万元,再融资债券收入4251万元,调入资金6144万元,上年结余68万元。全县一般公共预算总支出143758万元，其中：一般公共预算支出137307万元,上解支出2200万元,政府债券还本支出4251万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年，全县政府性基金预算总收入46507万元,其中:地方政府性基金预算收入7182万元,基金上级补助收入700万元,基金上年结余5091万元,专项债券收入33534万元。全县政府性基金总支出46507万元，其中：政府性基金预算支出40182万元,调出资金796万元,专项债务还本支出5050万元,年终结转479万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2023年，全县社会保险基金预算总收入25856万元，其中：当年社会保险基金收入19672万元,上年滚存结余6184万元。全县社会保险基金预算总支出25856万元，其中：失业保险基金支出37万元,基本医疗保险基金支出2300万元,工伤保险基金支出196万元,城乡居民基本养老保险基金支出2059万元,城乡居民基本医疗保险基金支出2747万元,机关事业单位基本养老保险基金支出8310万元,当年滚存结余10207万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2023年，全县国有资本经营总收入844万元。全县国有资本经营总支出预计844万元，其中：调出资金837万元（用于平衡一般公共预算）,国有资本经营支出7万元。

需要说明的是：当前全县财政收支正在汇总清算，报告中的数据均为初步统计数，且省市补助结算对账尚在进行，最终数据将会有所变化，待决算汇审编出后，再向县人大常委会报告。

2023年，全县财政系统担当奋进，一般公共预算收入持续稳定增长，“三保”和重点支出保障有力，财政金融改革扎实推进，政府债务风险指标持续向好，财政总体运行平稳。但是，我们也清醒地认识到，当前财政工作还面临一些突出问题，主要表现在：一是财政支出保障压力持续加大，在“三保”支出规模不断增大的同时，城市运维、招商引资、乡村振兴等刚性支出也在持续增加，特别是当前已进入政府债务偿还的高峰期。二是预算管理的精细化、信息化水平还有待进一步提高。三是部分单位过“紧日子”的思想还不够牢固。下一步我们将高度重视，进一步统筹谋划，采取有效措施加以解决。

二、2024年财政预算安排草案

（一）预算编制的主要思路

2024年，全县财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，认真贯彻落实中央和省、市、县经济工作会议精神和各级财政工作会议要求,紧紧围绕县委、县政府的决策部署和中心目标任务,切实贯彻落实县人大常委会有关决议，按照“积极的财政政策要适度加力、提质增效”要求，坚持稳中求进工作总基调。继续实施减税降费政策，减轻市场主体负担。加强财政资源统筹，优化支出重点和结构，增强重大战略任务财力保障。坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性。进一步深化预算管理制度改革，切实加强风险防控，守住财政风险底线。

（二）2024年财政收支预算草案

2024年全县财政总收入预计187201万元，财政总支出预计187201万元。

1.一般公共预算收支

2024年，全县一般公共预算总收入预计143615万元，其中：地方一般公共预算收入预计4558万元，上级一般性转移支付收入预计53962万元，上级专项转移支付收入预计50000万元，新增一般债券资金预计5000万元，调入资金预计30095万元。全县一般公共预算总支出预计143615万元，其中：一般公共预算支出139466万元，上解支出2641万元，债券还本支出1508万元。

2.政府性基金预算收支

2024年，全县政府性基金预算总收入预计10582万元，其中：政府性基金县级收入预计9882万元，基金预算上级补助收入预计700万元。全县政府性基金预算总支出预计10582万元，其中：政府性基金预算支出4582万元，专项债券还本支出6000万元。

3.社会保险基金预算收支

2024年，全县社会保险基金预算总收入预计32491万元。社会保险基金总支出预计32491万元，其中：失业保险基金支出56万元，基本医疗保险基金支出2500万元，工伤保险基金支出105万元，城乡居民基本养老保险基金支出2492万元，城乡居民基本医疗保险基金支出3000万元，机关事业单位基本养老保险基金支出9192万元，当年滚存结余15146万元。

4.国有资本经营预算收支

2024年，全县国有资本经营总收入预计100万元。全县国有资本经营总支出预计100万元（主要是调入一般公共预算100万元）。

三、2024年财政重点工作

（一）强化收入预算管理。严格落实减税降费政策，不断激发市场活力，着力夯实税源基础。推进非税收入征管协同共治，强化单位非税收入统筹管理，提高非税收入管理规范化水平。强化土地收入预期管理，及时做好预案，加强统筹调度。进一步规范国有资本经营预算编制，加强国有资本管理与监督，确保国有资本安全和保值增值。加大盘活财政和部门存量资金力度，完善结余资金收回使用机制。发挥部门职能作用，最大化争取上级各类补助资金。创新政府投融资模式，通过放大普惠金融支持政策吸引社会资本投入。

（二）提高资金使用效率。推进支出标准体系建设，逐步实现从“控盘子”向“控标准”转变，不断提高财政支出管理水平。不折不扣落实过“紧日子”要求，打好“铁算盘”，兜牢“三保”底线，切实保障和改善民生。保持适当支出强度，支持产业提质和科技创新，支持乡村振兴和城市功能提升，支持污染防治和生态建设，支持深化改革和开放合作，支持提升社会治理水平维护社会稳定。常态化实施财政资金直达机制，提高财政资金使用的有效性和精准性。

（三）深化财政管理改革。全面推进预算管理一体化系统运用，加强预算管理各项制度的系统集成、协同高效，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。推进绩效和预算管理深度融合，加大绩效评估、目标管理、运行监控、评价结果运用四个环节的建设力度，推动预算绩效管理工作提质增效。进一步深化镇财政管理体制改革，推动镇财政持续发展。

（四）管控政府债务风险。统筹发展和安全，立足当前和长远，加强政府性债务风险防控。严控新增隐性债务，稳妥化解存量隐性债务，严格执行县属国有平台公司债务风险预警监测机制，确保债务风险等级等指标持续向好。继续积极向上争取新增政府债券额度，规范地方政府债券资金使用管理，对专项债券资金预算执行进度和绩效目标实施情况进行“双监控”，进一步发挥债券资金稳增长、促投资的积极作用。

（五）严把国有资产管理。围绕推进政府治理体系和治理能力现代化建设，按照政府过紧日子要求，严把资产“购置关”，提高资产配置效率。聚焦资产管理制度执行，提高资产管理规范化水平,加大资产盘活利用力度，推动全县资产管理水平再上新台阶。

（六）加强国有企业监管。持续完善现代国有企业管理制度，指导县属国有企业建立第一议题制度、《董事会向经理层授权清单》制度，推进经理层成员任期制和契约化管理工作，大力推行管理人员竞争上岗、末等调整和不胜任退出制度。坚持分类改革，加快国有经济布局优化和结构调整，健全以管资本为主的国资监管体制。

附件1：2024年政府预算公开表.pdf

附件2：2024年镇坪县预算编制、三公经费、“三保”预算、政府债务情况及绩效开展情况说明.pdf