关于镇坪县2023年县级财政决算（草案）的报告

县委常委、常务副县长  任  康

主任、各位副主任、各位委员：

按照会议安排，现将镇坪县2023年县级财政决算（草案）报告如下，请予以审议。

一、预算和其他财政收支执行情况

（一）年初预算

镇坪县第十九届人民代表大会第二次会议审议通过了《镇坪县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案》，批准了2023年县级财政预算。2023年全县财政预算总收入158574万元，全县财政预算总支出158574万元。

1.一般公共预算收入126334万元，其中：地方一般公共预算收入4300万元、上级一般性转移支付收入53570万元、上级专项转移支付收入40000万元、调入资金28464万元。一般公共预算支出126334万元，其中：一般公共预算支出119442万元、上解支出2641万元、一般债券还本支出4251万元。

2.政府性基金预算收入7600万元，其中：县级预算收入6900万元、上级补助收入700万元。政府性基金预算支出7600万元，其中：政府性基金预算支出2550万元、专项债券还本支出5050万元。

3.社会保险基金预算收入24540万元，其中：失业保险基金收入61万元、基本医疗保险基金收入2630万元、工伤保险基金收入164万元、城乡居民基本养老保险基金收入2829万元、城乡居民基本医疗保险基金收入4534万元、机关事业单位基本养老保险基金收入10578万元、上年滚存结余3744万元。社会保险基金预算支出24540万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2278万元、机关事业单位基本养老保险基金支出8188万元、失业保险基金支出61万元、基本医疗保险基金支出1600万元、工伤保险基金支出164万元、城乡居民基本医疗保险基金支出3200万元、结转下年支出9049万元。

4.国有资本经营预算总收入100万元。国有资本经营预算总支出100万元，主要是调入一般公共预算100万元。

（二）调整预算情况

镇坪县第十九届人大常委会第14次会议审议通过了《镇坪县2023年度财政预算调整方案（草案）》，并批准执行。

1.一般公共预算调整情况。一般公共预算收入调增19746万元，其中：上年结转68万元；上级补助收入合计增加12525万元（其中重点生态功能区转移支付补助收入增加1138万元、结算补助增加2079万元、县级基本财力保障补助增加3557万元、均衡性转移支付补助增加5242万元、调整艰边津贴标准补助增加350万元、村级组织运转经费市级补助增加161万元、一次性财力补助减少2万元）；上级专项转移支付收入增加17110万元；政府一般债券收入增加7300万元；再融资债券收入增加4251万元；地方一般公共预算收入增加812万元；调入资金减少22320万元。调整后，一般公共预算收入合计由年初的126334万元调增至146080万元。一般公共预算支出调增19746万元，其中：增加保运转、保稳定、保工资、保发展、化解拖欠企业账款等刚性事业支出10839万元；增加上级专款支出7110万元；2022年上级专项转移支付支出11523万元结转本年使用；减少年初预算安排支出9726万元。调整后，一般公共预算支出合计由年初的126334万元调增至146080万元。

2.政府性基金预算调整情况。政府性基金预算收入调增38701万元，其中：增加政府性基金收入76万元、增加专项债券收入33534万元、上年结转5091万元，调整后，政府性基金预算收入由年初的7600万元调增至46301万元。政府性基金预算支出调增38701万元，其中：增加政府性基金预算安排支出37047.6万元（其中专项债券项目支出增加33534万元、棚户区改造项目支出增加1606万元、省级调剂补充耕地指标支出1907.6万元）、增加政府性基金上级专项支出857.9万元、增加政府性基金调出795.5万元。调整后，政府性基金预算支出由年初的7600万元调增至46301万元。

3.国有资本经营预算调整情况。国有资本经营预算收入调增744万元，其中：增加其他国有资本经营预算收入738万元、增加上年结转收入6万元，调整后国有资本经营预算收入由年初的100万元调增至844万元。国有资本经营预算支出调增744万元，其中：增加国有资本经营预算支出7万元、国有资本经营预算调出资金增加737万元，调整后，国有资本经营预算支出由年初的100万元调增至844万元。

（三）年终决算时预算执行情况

2023年全县财政总收入227168万元，财政总支出201147万元，年末滚存结余26021万元。

1.一般公共预算收支情况。一般公共预算收入148898万元，完成年初预算126334万元的117.86%，其中：地方一般公共预算收入5134万元；上级补助收入132145万元（含返还性收入888万元、一般性转移支付收入105030万元、专项转移支付收入26227万元）；债务转贷收入11551万元；上年结余68万元。一般公共预算支出145508万元，完成调整预算146080万元的99.61%，其中：一般公共预算支出137307万元、上解支出2244万元、债务还本支出4251万元、调出资金1684万元（调入政府性基金偿还专项债利息）、安排预算稳定调节基金22万元。结转下年支出3390万元。

2.政府性基金预算收支情况。政府性基金预算收入48591万元，完成年初预算7600万元的639.36%（主要是年初预算未包含专项债券资金收入），其中：县级收入7182万元、上级补助收入1100万元、地方政府专项债务转贷收入33534万元、调入资金1684万元（预算调入偿还专项债利息）、上年结余5091万元。政府性基金预算支出45263万元，完成调整预算46301万元的97.76%，其中：政府性基金预算支出40182万元、上解支出31万元、地方政府专项债务还本支出5050万元。结转下年支出3328万元。

3.社会保险基金预算收支情况。社会保险基金预算收入28833万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入2700万元、机关事业单位基本养老保险基金收入9417万元、上年滚存结余16716万元。社会保险基金预算支出10369万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2059万元、机关事业单位基本养老保险基金支出8310万元。结转下年支出18464万元。

需要说明的是：社会保险基金收支决算中，医疗保险、工伤保险、失业保险作为市级统筹项目，按统一口径不编入县本级决算，因此社保基金决算中并未包含医疗保险、工伤保险、失业保险的收支结余情况。

4.国有资本经营预算收支情况。国有资本经营预算收入846万元，其中：县级国有资本经营预算收入838万元、上级补助收入2万元、上年结余6万元。国有资本经营预算支出7万元，其中：县级国有资本经营预算支出7万元。结转下年支出839万元。

需要说明的是：国有资本经营预算收入838万元，主要是安康市财信担保有限公司镇坪分公司缴纳股份分红收益75万元，镇坪县国有资本投资控股集团有限公司缴纳下属子公司其他国有资本经营预算收入763万元。

二、政府债务情况

（一）政府债务限额。2023年我县地方政府债务限额144934万元，其中：一般债务限额59500万元，专项债务限额85434万元。

（二）政府债务变动。2023年我县共计新增债务45085万元，其中：新增一般债券11551万元（其中：一般债券7300万元、一般债券转贷4251万元），新增专项债券33534万元。一般债券主要投向人居环境治理和基础设施建设等公益性项目资本性支出；专项债券全部用于镇坪县钟宝镇中心幼儿园、镇坪县黄龙潭运动中心基础建设，均为有一定收益的公益性项目。2023年我县共计偿还债务9301万元，其中：一般债券还本4251万元，专项债券还本5050万元。由于汇率变动，向国际组织借款（一般债务）余额增加73万元。

（三）政府债务余额。2023年末我县地方政府债务余额134974万元，其中：一般债务54873万元，专项债务80101万元。债务余额在我县地方政府债务限额内，债务风险可控。

三、其他情况

（一）预备费使用情况

2023年动用预备费1100万元，主要用于“保稳定”，处理应急突发事项以及高速路历史遗留问题。

（二）“三公经费”支出情况

2023年公务接待费支出179万元，同比下降3.76%；因公出国（境）费用支出6万元，公务用车运行维护及购置费支出504万元，同比下降16.14%。

（三）会议费支出情况

2023年会议费支出40万元。

（四）培训费支出情况

2023年培训费支出53万元。

（五）直达资金使用情况

2023年中省下达直达资金31353.99万元，支出30576.26万元，支出进度97.5%。直达资金全部用于义务教育、医疗补助和公共卫生、保障性安居工程、农村人居环境整治、应急抢险救灾和灾害防治、困难群众救助、就业扶持、支持基层落实减税降费政策、保障基层财力等领域，发挥了直达资金快速直达、精准保障的作用。

四、落实重点工作情况

（一）强化收入预算管理方面。加强与税收部门工作联动，定期开展税收形势研判，依法治税，深挖税收潜力，强化组织收入保障。2023年实现税收收入3356万元，完成年初预算的115.72%，同比增长16.24%。加强对非税收入的政策管控，重点对历年应缴未缴的非税收入展开清查，确保应收尽收，足额入库。加强对财政存量资金的盘活力度，对结转两年以上的项目资金进行分析登记，督促资金使用，限时收回。对于当年执行不完的经费预算全额收回。

（二）提高资金使用效率。推进支出标准体系建设，逐步实现从“控盘子”向“控标准”转变，不断提高财政支出管理水平。不折不扣落实过“紧日子”要求，打好“铁算盘”，兜牢“三保”底线，切实保障和改善民生。保持适当支出强度，支持产业提质和科技创新，支持乡村振兴和城市功能提升，支持污染防治和生态建设，支持深化改革和开放合作，支持提升社会治理水平维护社会稳定。常态化实施财政资金直达机制，提高财政资金使用的有效性和精准性。

（三）深化财政体制改革，提升财政整体工作水平。全面落实深化财政体制改革要求，持续提升“预算管理一体化系统”应用水平，实现了基础信息管理、项目库管理、绩效管理、预算评审、部门预算编制、预算批复、预算调剂和调整、指标管理、预算执行、国库集中收付管理、电子化支付、单位资金预算集中管理、单位核算、决算和政府报告、财政资金运行动态监控等财政业务全流程管理，进一步规范了财政资金各环节管理，进一步提升资金使用效益。

（四）管控政府债务风险。统筹发展和安全，立足当前和长远，加强政府性债务风险防控。严控新增隐性债务，稳妥化解存量隐性债务，严格执行县属国有平台公司债务风险预警监测机制，确保债务风险等级指标持续向好。继续积极向上争取新增政府债券额度，规范地方政府债券资金使用管理，对专项债券资金预算执行进度和绩效目标实施情况进行“双监控”，进一步发挥债券资金稳增长、促投资的积极作用。

以上报告请予审议。

附件1：镇坪县2023年度财政决算公开报表.pdf