镇坪县2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告

各位代表：

  我受县人民政府委托，向大会作2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

  一、2007年财政预算执行情况

  2007年财政工作在县委的正确领导下，认真落实县十五届人大第六次会议各项决议，紧紧围绕“发展绿色产业、建设人均强县”目标,按照公共财政的要求,继续深化财政体制改革,科学理财,依法理财,努力构建和谐财政,保持了全县财政经济的平稳运行，为全县社会经济快速发展提供了财力支持。

  2007年财政总收入完成2687万元，比上年增长64.44%，其中：上划中省市收入928万元，较上年增长30.70%，一般预算收入1500万元，较上年增长72.02%。

  2007年财政总支出完成12662万元（含中省市下达专款支出。下同），比上年增长36.21%，其中：一般预算支出12142万元，比上年增长38.86%；基金预算支出520万元，比上年减少5.80%。

  2007年财政预算执行和财政工作的主要特点是：

  ㈠财政收入较大幅度增长。继续坚持税收收入与非税收入并重、资金收入与资产收入并重、自己创收与争取上级补助收入并重，多途径、多方面增加可用财力，其中，通过加强税收征管和资产变现，地方收入比上年增长835万元。

  ㈡支出结构进一步优化。始终坚持把保工资、保运转、保稳定做为财政支出的重点，从制度建设和资金安排上保证了工资、社保资金和公共事业资金的及时到位。全年共筹集教育发展资金644万元（含上级补助。下同）、社保资金631万元、公共卫生事业资金394万元；对农村贫困学生实施“两免一补”,使7156名贫困学生得到了政府资助；实施了农村居民最低生活保障制度和农村计划生育奖励扶持制度；在农村修建便民桥，硬化村级道路；在县城对街道进行了美化亮化改造；及时拨付救济资金；当年兑现干部职工半年津补贴941万元；消化政府债务157万元。

  ㈢项目资金得到整合。在解决了工资性支出需求的基础上，全县各级各部门把发展经济作为振兴财政的根本出路，积极争取和筹集发展资金。通过财政安排的经济建设类及农财资金达到4429万元，其中用于农业1608万元，用于退耕还林直补2056万元，用于天然林管护及天保工程373万元，用于城市及乡村道路建设及重点村建设392万元。同时，积极参与企业改制，帮助解决职工安置问题。

  ㈣财政改革力度进一步深化。一是顺利完成了“乡财乡用县监管”财政体制改革，实现了乡镇财务在县会计中心集中核算。二是规范票据管理，扩大政府采购范围。坚持阳光采购，全年节约预算采购资金63万元。三是积极推行县乡部门预算，加大国库集中支付力度，严格“收支两条线”管理。四是完成了2007年全县政府收支分类改革数据转换工作。五是积极推进国有资产管理体制改革，加大产权交易监督力度，确保了国有资产保值增值。实现了国有资产出让收入373万元。六是煤炭税费“一票制”征管工作得到加强。通过强化征管，各方协调配合，全年共征收煤炭税费581.5万元，比上年增加45.25%。

  ㈤惠民政策得到落实。严格落实各项惠民政策，把党和政府的温暖送到千家万户，使广大人民群众共享改革发展的成果。社会保障、“两免一补”、退耕还林等资金全部兑现到对象手中。为农村合作医疗拨付配套资金14万元。全县种粮农民综合直补面积达到8.2万亩，兑现到农民手中120万元，切实维护了人民群众的利益。

  ㈥财政管理不断加强。加强会计基础管理，开展了《政府采购法》、《会计法》等专项检查活动，进一步完善“村财乡管”制度，开展企业会计质量检查，规范和完善行政事业单位会计核算制度，加强日常报帐监督和会计信息服务。加大财政监督力度，对拨出资金实行跟踪问效制度，提高了财政资金使用效率。

  二、2008年财政预算安排意见

  ㈠全县财政预算安排

  根据2008年全县国民经济社会发展计划，全县财政总收入计划建议数为3800万元，比上年增长41.42%，其中：上划中省市收入1437万元，比上年增长54.9%；全县一般预算收入1700万元，比上年增长13.32%；基金收入663万元，比上年增长 155.98%。

  全县2008年地方财政一般预算收入加上中省市对我县的税收返还和各类补助，减去上解中省市支出(不含扣款)以及专项上解支出，一般预算可用总财力约为8643万元。

  2008年全县总支出安排为9306万元，比上年预算增长 29.83%，其中：全县一般预算支出初步安排8643万元，比上年增长21.8%；全县基金支出安排为663万元，与收入持平。

  ㈡2008年全县财政支出预算安排的初步想法是：以收定支，收支平衡。保证工资和津补贴按时发放,保证乡镇和部门正常运转；支持社会保障体系建设,保证城乡低保和下岗失业人员及其他社会保障资金及时足额到位；财力向基层倾斜,支持社会主义新农村建设；支持企业改革,支持绿色产业发展,保障重点项目建设支出,促进经济发展；支持教育、科技、卫生、文体、政法、旅游等各项社会事业发展；支持建立环境友好型、资源节约型社会。

  ㈢2007年财政工作的主要措施

  1、集中财力，支持县域经济发展。牢固树立公共财政观念,把发展作为财政工作的立足点和出发点，通过促进经济增长，实现财政增收。一是根据宏观经济形势的变化，适时调整财政工作思路和工作着力点，灵活运用国家财政政策工具，维护市场经济秩序，保持财政促进经济社会发展的主动适应性。二是多方筹措资金，加大经济发展资金投入力度。按照项目带动战略，选好优势项目，积极争取省、市项目建设资金；用好优惠政策，做好招商引资工作；盘活国有资产存量，加快资产流动、置换步伐。三是整合支农资金,扶持主导产业、龙头企业和农产品营销组织的发展壮大；积极推进城镇和新农村建设，带动相关产业发展，发挥城镇辐射带动作用。四是发挥财政资金“四两拨千斤”作用，采取贴息、奖补、担保、投入资本金的方式，以及通过政府投入、融资、资产置换的有效运作，引导社会资金投入，为经济发展筹集更多的资金。

  2、狠抓征管,进一步提高可用财力。完善增收激励机制，加强收入征管，拓宽生财渠道，进一步提高可用财力。适应财政体制变化形势，完善财政收入征管考核奖励办法，实行增收激励措施，最大限度地调动各征管部门抓管理、促增收的积极性，降低财政征收成本。积极支持和配合税收征管部门强化税收征管，做到应收尽收。大力推行“属地征管、比例上解、上级稽查”的税收征管模式，促进税收收入增长，规范非税和加强收入的征管工作，使一切通过履行政府职能取得的财政性资金，能够全部收回来，促进收入稳定增长。加大土地资源、矿产资源和非经营性资产整合营运力度，继续规范和加强煤炭税费“一票制”征管工作,挖掘新的财政增收点。深入研究中、省、市转移支付政策和财政投资政策，积极争取上级补助。

  3、优化支出，确保预算顺利执行。严格执行县人大批准的预算，把好支出关口,维护预算的严肃性。优化财政支出结构,着力支持构建和谐社会中的薄弱环节,财力向基层倾斜,向民生问题和困难群体倾斜,向重点工程和主导产业倾斜,向新农村建设倾斜。从严控制财政支出范围和标准，坚持非生产性支出零增长，树立过紧日子的思想，提高节约也是增收的意识，实现部门预算的钢性约束，全面实现“双保”和“低保”目标。

  4、深化改革，提高财政支持经济社会发展的能力。搞好“金财工程”网络建设，继续完善政府收支分类改革工作。巩固“乡财乡用县监管”和“村财村用乡代管”成果，配合开展好农村综合改革的各项工作，切实做好国家对农民各类补贴发放到位工作，把党和政府的惠民政策落实到千家万户。加强国库集中支付工作，整合项目资金，加大财政支持社会主义新农村建设的力度。加强调查研究，认真研究解决改革中出现的新情况、新问题，及时完善相关配套政策、措施及制度建设，确保改革达到预期效果。

  5、积极还债，减轻财政压力。树立还债也是政绩的思想，建立政府债务动态报告制度，坚持“量力而行、量财办事”的原则，不发生新的政府性债务；对已到期的政府性债务，按照“谁借谁偿还、谁放谁回收”的原则，落实还债责任，加大清偿力度，确保政府债务按期偿还；加大向上争取资金的力度，从争取的资金中挤出一部分用于偿还债务，逐步消化陈帐。

  6、依法理财，加强财政资金监督。认真贯彻落实国务院颁发的《财政违法行为处罚处分条例例》，积极开展财政普法活动，严格执行财经纪律，着力提高财政运行质量。加大对财政管理、财务管理、政府性债务、政府采购和各类专项资金等监督检查，确保国家财政政策和财政制度的正确执行。加强清产核资工作,盘活闲置资产和资源性资产，严格资产处置程序，逐步建立国家统一所有、财政统一管理、单位有偿使用的国有资产管理新机制。完善内部监督机制，扩大政务、财务公开范围，增强财政工作透明度，严格履行公共财政职能，接受社会各界监督。

  各位代表，全面完成2008年的财政收支预算任务十分艰巨，财政形势仍然十分严峻，我们要在县委的正确领导下，认真贯彻落实本次会议的各项决议，自觉接受县人大和各位代表的监督，坚持以人为本，贯彻落实科学发展观,按照公共财政的要求，开拓创新，奋力拼搏，为全县经济发展和社会进步做出新的贡献。

镇坪县第十六届人民代表大会第一次会议
镇坪县财政局   
2008年2月26日