关于镇坪县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告

2016年3月9日在镇坪县第十七届人民代表大会第六次会议上

镇坪县财政局

　　各位代表：

　　受县人民政府委托，现将2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2015年财政预算执行情况

　　2015年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，积极应对严峻复杂的经济形势，全力克服经济下行等诸多困难，扎实做好“保工资、保民生、保运转、促发展”等重点工作，全年财政收支执行情况平稳健康运行，为建设美丽富裕新镇坪提供强力保障。

　　（一）财政收入总规模完成情况

　　财政收入总规模79124万元

　　1、公共财政预算收入总规模75429万元。其中：县本级财政预算收入6151万元；一般性转移支付收入34806万元（返还性收入367万元、体制补助收入270万元、均衡性转移支付收入22982万元、调整工资转移支付补助收入2934万元、农村税费改革转移支付收入809万元、县级基本财力保障机制奖补收1入2248万元、结算补助收入329万元、企事业单位划转补助收入323万元、重点生态功能区转移支付收入4333万元、教育转移支付收入191万元、医疗卫生转移支付收入20万元）；公共财政预算专项转移支付收入32754万元（一般公共服务收入306万元、公共安全收入1003万元、教育收入3059万元、科学技术收入26万元、文化体育与传媒收入192万元、社会保障和就业收入3182万元、医疗卫生与计划生育收入4192万元、节能环保收入5148万元、城乡社区收入335万元、农林水收入6499万元、交通运输收入37万元、资源勘探电力信息等收入55万元、商业服务业收入60万元、金融监管等收入2万元、住房保障收入7726万元、粮油物资管理事务收入154万元、其他收入777万元）；地方政府债券收入完成1010万元；调入资金500万元；上年结余208万元。

　　2、政府性基金预算收入总规模3695万元。其中：本级基金预算收入850万元，完成预算376万元的226.06%，较上年完成数增长82.80%；基金上级补助收入完成1889万元；债券专项转贷收入500万元；基金上年结余456万元。

　　（二）财政支出总规模完成情况

　　财政支出总规模78776万元

　　1、公共财政预算支出总规模75279万元。公共财政预算支出74866万元，完成预算57391万元的130.45%，较上年完成数增长7.98%（一般公共服务支出14580万元，同比下降6.13%；公共安全支出560万元，同比增长7.49%；教育支出17843万元，同比增长16.71%；科学技术支出580万元，同比增长48.72%；文化体育与传媒支出1320万元，同比下降5.71%；社会保障和就业支出6948万元，同比增长19.22%；医疗卫生与计划生育支出9580万元，同比增长19.68%；节能环保支出5880万元，同比增长12.34%；城乡社区支出3180万元，同比增长259.32%；农林水支出6701万元，同比下降24.11%；交通运输支出970万元，同比增长0.21%；资源勘探电力信息等支出48万元，同比增长60%；商业服务业等支出387万元，同比增长1.84%；国土资源气象等支出550万元，同比增长7.84%；住房保障支出5530万元，同比增长3.27%；粮油物资储备等支出135万元，同比增长12.50%；地方政府债券付息支出74万元）；公共财政预算上解支出163万元；地方政府债券还本支出250万元。

　　2、政府性基金预算支出总规模3497万元。基金预算支出2997万元，完成预算766万元的291.25%，较上年完成数增长103.46%。

　　（三）年终结余情况

　　年终结余348万元，其中：公共财政预算年终结余150万元；政府性基金年终结余198万元。

　　（四）2015年财政主要工作

　　1、财政收入持续增长。一是狠抓本级财政收入，通过加大对国地税和财政部门协调力度，加强调研分析，强化综合治税，盘活国有资产，严格实行非税收入“收支两条线”管理，做好重点项目建设的跟踪服务，助推经济增长，实现财政增收。全年公共预算收入6151万元，同口径增长14.8%，总收入完成10651万元，首次突破亿元大关。二是争取上级转移支付资金。吃透政策、持续发力，密切关注上级政策及资金投向，积极争取上级转移支付资金，新增财力4463万元。

　　2、民生保障强劲有力。一是支持基础设施建设。二级路建设投入地方配套资金1000万元，工业发展投入2000万元（含飞地经济），县城备用水源地投入建设资金200万元，幼儿园建设地方配套100万元，有效的改善全县基础设施条件；二是惠农政策全面落实。继续加大涉农补贴力度，切实提高农民受益程度，兑现各类惠农补贴资金5130.14万元；三是倾力做好社会保障。支持新型农村养老保险，建立个人负担、财政补助的新型农村养老保险制度。提高企业退休人员养老金、城乡低保、低收入群众以及优抚对象的保障水平，进一步完善城镇和农村居民医疗、养老保障制度，支持以医疗救助、住房救助、临时救济等为配套的社会救助体系。实施农村敬老院关爱工程，改善农村五保老人居住条件，实现老有所居、老有所养。全年安排社会保障资金支出6948万元；四是加大环境促进生态建设。以打造“美丽镇坪”建设为目标，面源污染治理、集镇垃圾清运、污水处理、垃圾填埋等投入资金606万元，安排环保专项资金100万元，在全省率先成立农村环保基金；五是稳推文化发展。安排文化事业支出374.9万元，加大公益性文化事业投入，促进文化体育事业发展；六是加大公共卫生支持力度。安排资金9580万元，加大公共卫生、村级卫生室等卫生服务体系建设支持力度，强化预防保健、重大传染病防治等公共卫生工作，有效减轻城乡居民负担，缓解城乡贫困居民因病致贫、因病返贫的问题；按时发放育龄妇女优生孕期营养补助和农村独生子女、双女结扎户等学生免费入学补助，落实计划生育免费技术服务包干结算；七是强化教育优先战略。安排教育专项支出6222.3万元。持续推行十三年免费教育和学生营养工程，加大义务教育均衡性创建投入，认真落实困难学生的各类优惠政策，全力推行困难大学生入学补助政策；八是力推一事一议。拨付一事一议财政奖补工作资金307万元，硬化联户路6.3公里，建便民桥6座，安装路灯220盏；九是政策待遇全面落实。按政策规定完成公务员津补贴调整，启动“破除养老保险双轨制”改革，乡镇镇级干部津补贴和国家机关工作人员职级并轨全面完成。 

　　3、依法理财不断提高。一是深入贯彻新预算法。建立健全部门预算、综合预算等管理制度，提高资金分配的科学性、公平性和公开性。切实按照县人民代表大会批准的预算执行，增强和维护部门预算执行的严肃性；二是不断完善管理制度。制定出台《镇坪县专项资金预算编制管理办法》、《镇坪县财政支出绩效评价实施细则》，修订《镇坪县机关事业单位差旅费管理办法》和《镇坪县财政投资管理办法》切实规范了财政财务运行程序；三是深化国库管理改革。全县一级预算单位，教育、卫生的二级预算单位的资金拨付工作全部纳入系统管理，跟踪监管财政资金的申请、审核、支付、清算等流程。四是严格债务管理。严格按照《预算法》、《陕西省债务管理办法》等相关规定，建立存量债务化解考核机制，积极开展存量债务置换工作。2015年我县共化解存量债务11227.85万元，债务规模和债务风险得到有效控制；五是采购不断规范。拓宽政府采购渠道，对节能、环保、自主创新产品实行优先采购，提高政府采购工作效率和透明度，全年完成采购预算3224万元，实际完成采购总额为3018万元，节约资金206万元；六是项目资金评审扎实开展。全年送审单位共11个，评审项目26个，全年累计送审金额达5937万元，评审后价格为5738万元，累计审减金额199万元，审减率达3.4%，节约资金199余万元;七是36项惠民补贴项目全部归口到财政局惠民补贴支付中心统一支付；八是绩效评价项目全覆盖。2015年本级专项预算共144项，资金额超过50万的各项支出57项，共13341.56万元，通过项目资金绩效评价共收回各类预算资金440万元，有效的保障了专项资金的安全效益；九是在全县范围内扎实开展涉农资金专项整治活动、财务专项整治检查和会计信息质量检查，规范了财政行为，严肃了财经纪律；十是信息公开纵深迈进。各预算单位全面实现2014年部门决算、2015年部门预算和“三公经费”公开。全年“三公”经费累计支出614万元，较上年同期减少24%，节约资金198万元；“会议费”累计支出68万元，较上年减少22%，节约资金19万元。

　　各位代表！在肯定成绩的同时，我们也要清醒地看到财政运行和管理中存在一些问题，主要表现在：一是财政收入上不去，支出硬增长，财政收支矛盾突出，财力缺口大；二是改革创新的力度有待进一步加大；三是财政财务管理制度执行不到位，队伍不健全，账务管理不规范；四是服务发展的效能有待进一步提高。今后我们将高度重视，积极研究有效办法，逐步加以解决。

　　二、2016年财政预算（草案）

　　（一）2016年全县财政工作的指导思想

　　2016年全县财政工作的指导思想是：以科学发展观为指导，深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进的工作基调，认真落实财政政策，做大地方可用财力，促进经济社会平稳健康发展；优化支出结构，保障和改善民生，增进民生福祉；推进财政改革，坚持依法理财，加强内部监督管理，提高财政管理水平，为建设美丽富裕新镇坪提供坚强的财力保障。

　　（二）全县财政预算安排情况

　　1、预算编制原则：

　　一是全面完整，真实合法的原则；

　　二是积极稳妥，公开透明的原则；

　　三是厉行节约，统筹兼顾的原则；

　　四是强化约束，注重绩效的原则；

　　五是发挥职能、部门参与的原则；

　　六是加强管理、严格预算执行的原则。

　　2、财力安排：

　　根据2016年全县国民经济社会发展计划，全县财政总收入计划建议数为11500万元，较上年完成数增长8%，其中：县本级公共财政预算收入7000万元，较上年完成数增长14%；基金预算收入430万元，较上年完成数减少49.41%。

　　2016年全县总收入规模为72297万元。其中：提前下达2016年上级转移支付补助收入32867万元，公共财政预算收入7000万元，公共财政预算上级专款预计31000万元，基金预算收入430万元，基金预算上级专款预计1000万元。

　　2016年全县总支出规模为72297万元，较上年预算增长19.69%，其中：全县公共财政预算支出初步安排70704万元，较上年预算增长23.02%；公共财政预算上解支出163万元，与上年预算持平；基金预算支出按照列收列支原则，初步安排1430万元，较上年预算增长86.68%。

　　（三）2016年财政重点工作措施

　　1、强化收支管理。强化对经济运行的分析，准确研判财政收入形势和财税政策效果，积极培植新的税源，不断优化财政收入结构。增强收入增长可持续性。加强预算执行管理。加大存量资金盘活，推进财政资金统筹使用，加强财政专户管理，确保盘活存量资金不留死角。优化支出结构。严格控制“三公”经费等一般性支出，切实降低行政运行成本，集中财力保工资、保民生、保运转、保发展，加快项目实施。加大绩效评价力度，切实解决“钱等项目”问题，确保财政资金及时发挥效益。严格预算约束。从严控制预算追加，除大事、要事、急事外，一般情况下不追加预算。

　　2、强化民生保障。坚持民生财政导向，集中财力保障和改善民生。稳定和扩大就业。落实促进就业的各项政策措施，支持大众创业、万众创新。加大教育投入力度，进一步完善城乡义务教育经费保障机制，加强医疗卫生服务体系建设，完善基层医改政策，促进基本公共卫生服务均等化，加大社会保障力度，关注并解决好特殊群体的生产生活困难，加强和改进社会治理创新。推进数字化城市管理信息系统建设，提高社会治安综合管理水平。

　　3、强化统筹协调。继续扩大有效投入，多方筹措建设资金，努力保障城市基础设施建设，支持两馆一院、棚户区改造、交通和水利等项目建设。加大财政扶贫投入，实施产业扶贫、异地搬迁扶贫等工程，大力实施精准扶贫、精准脱贫。推进农业现代化，加大支持四上企业培育，培育农业产业化联合体，深化农村综合改革。

　　4、强化财政运行。切实把改革作为破解难题、促进发展的关键，突出问题导向，实施重点突破，最大限度的激发体制机制活力。深化预算制度改革。增强预算的前瞻性和可持续性。落实税收制度改革。按照上级部署，继续推进“营改增”改革试点，力争全面完成“营改增”任务。加大资金统筹力度，建立盘活存量资金的长效机制和财政结转结余资金定期清理机制，统筹用于基础建设和民生保障等亟需的重点领域，提高资金使用效益。加强资产管理。开展行政事业单位资产清查，进一步规范行政事业单位国有资产管理。严格政府性债务管理，完善地方政府举债融资机制，进一步规范政府举债行为。觉接受人大监督和审计监督，认真落实人大各项决议决定要求，完善人大代表议案办理机制。

　　各位代表！2016年，我们将在县委的正确领导下，认真落实本次大会决议，自觉接受县人大的监督和指导，虚心听取政协委员的意见和建议，振奋精神，凝心聚力，奋发有为，努力完成全年财政各项工作任务，为加快建设美丽富裕新镇坪而努力奋斗！

　　附：表1-1:2015年镇坪县公共财政预算收支执行情况表；

　　表1-2:2015年镇坪县政府性基金预算收支执行情况表；

　　表2-1:2016年镇坪县公共财政预算收支安排情况（草案）表；

　　表2-2:2016年镇坪县政府性基金预算收支安排情况（草案）表；

 　　2016年支出预算编制情况说明。

附件信息：

表1-1:2015年镇坪县公共财政预算收支执行情况表

表1-2:2015年镇坪县政府性基金预算收支执行情况表

表2-1:2016年镇坪县公共财政预算收支安排情况（草案）表

表2-2:2016年镇坪县政府性基金预算收支安排情况（草案）表

2016年支出预算编制情况说明