关于镇坪县2016年财政预算执行情况及2017年财政预算（草案）的报告

  2017年3月29日  在县第十八届人民代表大会第二次会议上

  镇坪县财政局

各位代表：

  受县政府委托，现将镇坪县2016年财政预算执行情况及2017年财政预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出建议。

  2016年，在县委的正确领导下、在县人大的监督下，求实进取、克难攻坚，坚持科学管理、依法理财，推进财政体制改革，深化公共财政职能，强化收入征管和预算约束，优化支出结构，强化绩效评价，全面完成了十七届六次人代会提出的各项任务指标！实现了保工资足额到位、保民生应保尽保、保运转顺畅有序、促发展有所作为的工作目标，保证了全县改革、发展、稳定等重点支出的资金需要，促进了县域经济健康快速发展。

  一、2016年财政预算执行情况

  （一）财政收入总规模完成情况

  财政收入总规模91709万元

  1、公共财政预算收入总规模89492万元。其中：县本级财政预算收入6069万元；一般性转移支付收入54321万元（返还性收入691万元、均衡性转移支付收入25270万元、重点生态功能区转移支付收入4333万元、县级基本财力保障机制奖补收入3861万元、财政激励约束考核奖励补助收入1639万元、体制补助收入270万元、调整工资转移支付补助收入2284万元、艰苦边远地区转移支付补助收入910万元、农村税费改革转移支付收入582万元、农林水等转移支付收入540万元、企事业单位划转补助收入323万元、结算补助收入136万元、义务教育等转移支付收入1206万元、基层公检法司转移支付867万元、基本养老保险和低保等转移支付6520万元、新型农村合作医疗等转移支付2211万元、农村综合改革转移支付5万元、老少边穷转移支付1673万元、其他一般性转移支付收入1000万元）；公共财政预算专项转移支付收入26891万元（一般公共服务收入416万元、公共安全收入956万元、教育收入2847万元、科学技术收入28万元、文化体育与传媒收入220万元、医疗卫生与计划生育收入2457万元、节能环保收入2332万元、城乡社区收入340万元、农林水收入10376万元、交通运输收入230万元、资源勘探电力信息等收入8万元、商业服务业收入50万元、金融监管等收入6万元、国土资源气象收入174万元、住房保障收入5443万元、粮油物资管理事务收入28万元、其他收入980万元）；地方政府债券收入完成1300万元；调入资金502万元，上年结余409万元。

  2、政府性基金预算收入总规模2217万元。其中：本级基金预算收入147万元，完成预算430万元的34.19%，较上年完成数减少82.71%；基金上级补助收入完成873万元；地方政府专项债券转贷收入1000万元，基金上年结余197万元。

  （二）财政支出总规模完成情况

  财政支出总规模90410万元

  1、公共财政预算支出总规模89131万元。公共财政预算支出88460万元，完成预算70704万元的125.11%，较上年完成数增长18%（一般公共服务支出15970万元，同比增长9.53%；公共安全支出1150万元，同比增长105.36%；教育支出20103万元，同比增长12.67%；科学技术支出678万元，同比增长16.9%；文化体育与传媒支出1560万元，同比下降18.18%；社会保障和就业支出8562万元，同比增长23.23%；医疗卫生与计划生育支出11115万元，同比增长16.02%；节能环保支出6853万元，同比增长16.55%；城乡社区支出3644万元，同比增长14.59%；农林水支出9505万元，同比增长41.84%；交通运输支出1335万元，同比增长37.63%；资源勘探电力信息等支出60万元，同比增长25%；商业服务业等支出390万元，同比增长0.78%；国土资源气象等支出678万元，同比增长23.27%；住房保障支出6312万元，同比增长14.14%；粮油物资储备等支出173万元，同比增长28.15%；金融支出6万元；其他支出11万元；地方政府债券付息支出355万元）；公共财政预算上解支出171万元；地方政府债券还本支出500万元。

  2、政府性基金预算支出总规模1279万元。基金预算支出1176万元，完成预算1430万元的82.24%，较上年完成数减少60.76%；基金上解支出101万元；调出资金2万元。

  （三）年终结余情况

  年终结余1299万元，其中：公共财政预算年终结余361万元；政府性基金年终结余938万元。

  （四）2016年财政主要工作

  1、财政收支稳步增长。一是狠抓本级财政收入，通过加大对国地税和财政部门协调力度，加强调研分析，强化综合治税，盘活国有资产，严格实行非税收入“收支两条线”管理，做好重点项目建设的跟踪服务，助推经济增长，实现财政增收。全年总收入完成9732万元,其中：公共预算收入6069万元，同口径下降1.33%。二是争取上级转移支付资金。吃透政策、持续发力，密切关注上级政策及资金投向，积极争取上级转移支付资金，新增财力3901万元。

  2、财政管理不断加强。把优化支出结构、保证重点、加快进度作为贯彻落实各项决策部署的重要举措来抓，预算编制做到早编细编，专项资金实行“项目库”管理，资金分配保重点，支出管理进一步加强。为确保县级财政将资金用在刀刃上，进一步规范预算编制、优化收支结构、盘活存量资金、加强债务管理、控制财政供养人员增长，认真贯彻落实中央八项规定，从严控制一般性支出，加大对“小金库”和“吃空饷”治理力度，积极稳妥地编制部门公用及专项经费预算，修改完善了《镇坪县机关事业单位差旅费管理办法》和《镇坪县财政投资管理办法》切实规范了财政财务运行程序。2016年，全县“三公经费”下降20%，会议费与上年持平。

  3、民生政策有效落实。紧紧围绕发展大局，不断优化支出结构，压缩一般性支出，确保民生支出落实到位。坚持集中财力办大事，社会保障和就业、教育医疗卫生、城乡社区事务、农业园区建设、交通运输、移民搬迁和社会稳定等重点支出得到了很好的保障。民生支出占全县财政总支出的80.16%。一是支持教育事业健康发展。安排教育专项投入资金4305.18万元，全县办学条件得到了根本改变，义务教育均衡性发展顺利通过国家验收；二是完善社会保障机制。逐步提高城乡居民养老保险基础养老金最低标准、医疗保险政府补贴标准，基本公共卫生服务补助标准，加大重点优抚对象、城乡低保、农村五保等生活救助力度。积极促进就业再就业，认真落实下岗失业人员再就业扶持政策，积极为下岗失业人员提供小额贷款贴息资金及劳动密集型企业贴息资金；积极支持县级公立医院改革，加强基层卫生服务体系建设，强力保障基层卫生服务体系建设、公共卫生服务、新合疗补助、公立医院和卫生院财政综合补偿等，共计投入资金7334.68万元；三是全县实现农村面源污染治理全覆盖，专项经费人均提高到每年30元，共计投入环保资金368万元；四是高效兑付财政惠民资金，所有惠农和社会保障资金全部以“一卡通”形式足额发放；五是强力推进民生重点工程建设。加大保障性住房建设、陕南移民集中安置、旅游文化设施、城市建设、交通运输等重大项目投资，安排高速路前期资金1000万元；六是保障各项改革落实到位。完成县级机关工作人员职级并轨，全县事业单位工作人员及机关工人绩效工资执行标准提高到市级执行水平，全县聘用制司机“五险一金”、机关事业单位工作人员 “乡镇补贴”、公务员车补政策落实到位。

  4、财政改革纵深迈进。一是深化国库集中支付改革。深入推进国库集中支付管理，完善公务卡制度，全面推行部门预决算和“三公经费”公开，进一步增强财政预决算的公开性和透明度；二是加强政府性债务管理。积极组织各预算单位开展政府性债务清理甄别工作，对政府负有偿还责任的存量债务进行逐笔甄别，核实债务底数，为下一步做好政府债务纳入预算、存量债务置换等工作奠定基础；三是全面推行财政专项资金改革。以全县重点项目库和财政综合项目库为基础，实现财政专项资金项目管理系统申报；四是深化财政绩效管理。扎实推行重点项目和部门预算执行情况绩效评价，组织对陕南移民搬迁、现代农业设施蔬菜、食品及重点商品监管、财政专项扶贫等重点项目开展绩效评价，全面实施财政支出绩效评价管理机制。

  各位代表！2016年，虽然完成县十七届人大会议确定的奋斗目标，但我们也清醒地认识到财政工作中仍存在着一些不容忽视的问题：一是财政收入规模偏小，保持财政收入持续稳定增长压力较大。县域经济基础薄弱，骨干财源缺乏，经济增长成效不佳；二是收入结构有待优化。我县财政收入主要依靠非税收入拉动，但非税收入征收易受不确定因素影响，且非税收入多为部门资金，所含成本费用较高，无法形成可支配财力；三是财政收入上不去，支出硬增长，财政收支矛盾突出，财力缺口大；四是财政资金绩效管理水平不高；五是财政财务管理制度执行不到位，会计队伍不健全。今后我们将高度重视，积极研究有效办法，切实加以解决。

  二、2017年财政预算（草案）

  （一）2017年全县财政工作的指导思想

  2017年全县财政工作的指导思想是：2017年是全面推进改革的关键年，我们以习近平总书记系列重要讲话精神为指导，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会及县人大十八届一次会议精神，坚持创新驱动战略，深化财政体制改革，加大投融资力度，下大力气稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，强化财政科学化精细化管理，促进社会和谐稳定和经济社会持续健康发展。

  （二）全县财政预算安排情况

  1、预算编制原则：

  一是合法真实原则；

  二是保障重点原则；

  三是零基预算原则；

  四是综合统筹原则；

  五是厉行节约原则。

  2、财力安排：

  根据2017年全县国民经济社会发展计划，一般公共预算收入完成6500万元，同口径增长10%；基金预算收入160万元，较上年完成数增长9%。

  2017年全县总收入规模为82382万元。其中：提前下达2017年上级转移支付补助收入37922万元，公共财政预算收入6500万元，公共财政预算上级专款预计37000万元;基金预算收入160万元，基金预算上级专款预计800万元。

  2017年全县总支出规模为82382万元，较上年预算增长13.95%，其中：全县公共财政预算支出初步安排81259万元，较上年预算增长14.93%；公共财政预算上解支出163万元，与上年预算持平；基金预算支出按照列收列支原则，初步安排960万元，较上年预算减少32.87%。

  （三）主要工作措施

  1、强化财源培植。深入贯彻落实统筹稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险政策措施，力促经济平稳运行，着实培育财源建设。一是加大民营经济发展扶持力度，支持四上企业培育，推进农业现代化，发展壮大具有地方特色的品牌，壮大骨干财源；二是抢抓国家棚户区改造、脱贫攻坚等政策性贷款机遇，强推PPP项目运行模式,加快项目投资力度，促项目保增长；三是围绕飞地经济园区、富硒食品加工、优势矿产、水电开发等项目，发挥资源优势，开发新的增长点；四是加快发展生态旅游，打造精品旅游线路，发展乡村旅游，带动发展服务业，形成新的财源增长点；五是把握政策导向，抢抓机遇争取项目，高标准策划包装基础设施项目和重大产业化项目，积极做好项目的立项、可研、评审等前期工作，切实增强可用财力。

  2、强化财政管理。一是高标准预算编制。坚持科学的编制方法，把综合预算、零基预算、项目预算落到实处，推行重大项目支出预算事前评审制度，使项目预算做到实、细、准；二是强化预算约束。严格预算执行，严禁随意调整和变更预算，实行预算执行动态监控，强化部门支出责任；三是狠抓厉行节约。从紧从严安排支出预算，大力压缩一般性开支和“三公经费”，进一步规范和深化部门预、决算和“三公经费”公开；四是落实绩效评价。把绩效理念融入预算编制、执行、监督各个环节，强化全过程绩效管理意识，实现实时的绩效监控，提高财政运行效率；五是加大财政监督。加大对资金的拨付程序、去向和使用的监督检查。建立所有政府性资金和财政运行全过程的财政绩效监督机制全覆盖，并将预算资金分配与绩效评价结果挂钩，将绩效评价结果作为资金分配的重要依据，真正做到评价结果有应用、绩效缺失有问责。

  3、强化民生保障。坚持民生财政导向，集中财力保障和改善民生。稳定和扩大就业，落实促进就业的各项政策措施，支持大众创业、万众创新；加大教育投入力度，进一步完善城乡义务教育经费保障机制；加强医疗卫生服务体系建设，完善基层医改政策，促进基本公共卫生服务均等化；加大社会保障力度，关注并解决好特殊群体的生产生活困难；加强和改进社会治理创新，推进数字化城市管理信息系统建设，提高社会治理水平。

  4、强化服务能力。切实提高财政服务经济社会发展能力。一是在财政政策引导、财政投入方式转变和创新投资机制上做文章，充分引导社会资本、金融资本为经济发展注入更多活力；二是创新采取建立产业发展基金、打造投资平台，不断深化财政改革基金投入、有偿使用等财政投入方式，切实发挥财政资金“四两拨千斤”作用；三是强推PPP项目运行，在政府购买服务等方面做出积极探索和实践，让有限的财力发挥出最大的效益；四是抢抓政策机遇，积极向上争取，持续发力，密切关注上级政策及资金投向，全力保障城市基础设施建设、棚户区改造、交通（高速路）和水利等民生项目建设，捆绑整合涉农资金，加大精准扶贫投入力度，构建同步推进的全面小康社会。

  5、强化自身建设。一是打造阳光财政。坚持用法治思维和法治方式推进财政事业发展，充分发挥法治对财税改革的引领作用，加快构建统一完整、法治规范、公开透明、运行高效的现代财政体制。牢固过“紧日子”思想，严格执行财政收支各项法规，切实加强预算管理的执行力度，严控全县一般性开支和“三公经费”支出，确保重点项目支出；二是完善内控制度建设。重点聚焦预算管理、资金分配等核心业务环节，强化内部流程控制，防止职权滥用，及时堵塞管理漏洞；三是加强队伍建设。加大干部培训力度，提高财政财务干部依法理财、科学管理、勤政为民的能力。继续抓好作风建设，进一步增强广大财政财务干部的服务意识；四是加强对外宣传。密切关注社会舆情动态和走向，深度分析，主动发声，加大宣传，树立财政部门为民务实的良好形象。

  各位代表！2017年，我们将在县委的正确领导下，认真落实本次大会决议，自觉接受县人大的监督和指导，虚心听取政协委员的建议意见，振奋精神，凝心聚力，奋发有为，努力完成全年财政各项工作任务，为加快建设美丽富裕新镇坪而努力奋斗！

  附件：

  表1-1:2016年镇坪县公共财政预算收支执行情况表；

  表1-2:2016年镇坪县政府性基金预算收支执行情况表；

  表2-1:2017年镇坪县公共财政预算收支安排情况（草案）表；

  表2-2:2017年镇坪县政府性基金预算收支安排情况（草案）表。

附件信息：

2017年预决算报告附表

2017年预算编制说明

2017年预算公开报表.xls