镇坪县财政局2019年部门综合预算说明

一、部门主要职责及机构设置

镇坪县财政局的主要职能是贯彻执行财政税收工作的法律法规和方针政策，研究拟定全县财政、财务、会计管理的办法和措施，承担全县各项财政收支管理的责任，负责编制年度预算草案并组织执行，联系、协调与国税、地税、金库等部门的税政业务工作，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，组织财政资金调度和负责财政资金绩效评价，履行财政的管理和监督职能。指导县公共资产经办中心、县农村发展财务运行中心、县财政国库支付中心开展相关工作。

同时政府设立的临时机构煤炭税费征收管理办公室（独立核算）也在财政局的监管范围之内。其主要职责是负责全县煤炭税费的征收统计管理工作，严防煤炭税费的流失，按照管理办法下设四个工作站，认真搞好准运卡的办理、挂失业务，按时、准确统计相关数据，并报送税务部门，对工作中遇到的问题及时反映、妥善处理。

二、2019年年度部门工作任务

（一）财政局工作任务

2019年，财政局将全面贯彻中省市财政工作会议精神，围绕“巩固脱贫成效，聚力乡村振兴，在持续追赶超越中奋力建设美丽富裕新镇坪”为工作主线，以“规范财政管理，科学提质增效，奋力争创财政工作新业绩”为年度工作主题，以抓综合治税、财源培育、资金争取、绩效管理、平台建设、队伍建设为工作重点，努力实现“五个十”的目标，着力打造“五型”财政机关， 2019年财政局重点工作如下：

1、努力实现地方财政总收入增长10%以上，财政总支出增长10%以上，专项资金争取10亿元以上，财政绩效评价全省排名前进10名，涉农资金绩效考核管理位居全省前10名。

2、狠抓支出进度，确保完成上级下达支出进度目标，全年完成调整预算的95%以上，做到以支促收。落实县级专项扶贫配套资金同口径增长20%以上。全县民生支出占一般公共预算支出的比重达到80%。

3、加强和完善预算绩效管理，不断提高财政资金使用效益。压缩县级机关单位运转经费较上年不低于5%。

4、加强政府债务管理，遏制隐性债务增量，有效防范债务风险，积极筹资按时偿还到期债务，按照《政府隐性债务化解实施方案》完成当年化解任务，全年预计争取债券资金1亿元以上。

5、理顺基金管理体制，实现县级产业发展基金顺利投资运营，实现镇坪县发展投资集团公司组建运营。继续增资扩股财信担保镇坪分公司，政府性融资担保机构为小微企业和“三农”提供融资担保费率不超过1%。

6、完成全县公共资产收益900万元，加强国有资产管理。统筹做好机构改革新设立单位办公用房调剂，保障改革后各部门办公用房需求。

7、牵头抓好减税降费政策落实，进一步清理规范地方收费项目，助推企业降成本，让企业“轻装上阵”，促进实体经济发展，预计全年减费降税500万元以上。

8、完成脱贫攻坚、招商引资、重点项目包抓任务。

9、力争年度各项工作考核结果位居全市前列。

(二) 煤炭税费征收管理办公室工作重点

1、加强政治理论学习，强化工作意识，努力提高业务素质和政策水平；

2、围绕目标、突出重点、抓好环节、实现煤炭税费应收尽收；

3、认真搞好煤炭税费征收管理，严格“一卡制”计量准运制度，各服务站点要严格把关，认真审核真伪，统计吨位及时反馈到办公室信息中心数据库，严防死守，堵塞煤炭税费的流失；

4、煤炭税费征管办公室在完成相应的业务外，要对各站进行定时、不定时抽查在岗情况，协助解决因工作中存在的问题；

5、深入到各煤矿企业了解生产经营情况及煤炭品位，以便更好核定征收标准，为煤矿解决生产销售实际困难。

三、部门预算单位构成

镇坪县财政局，机构级别为正科级，下设县公共资产经办中心、县农村发展财务运行中心、县财政国库支付中心（非单独核算）和行政、预算、国库、农财、经建等17个股室。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，财政局机关核定编制总数56名（其中行政19名，事业 37名)，实有人员51人(其中行政23人，事业28人)，退休人员30人，遗属及其他人员4人。煤税办无编制，2018年底实有人员7人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2018年12月31日，财政局机关无公务用车，无单价20万元以上设备。固定资产账面价值343.73万元，其中电器设备7.27万元，电子产品234.70万元，家具、用具23.10万元，土地房屋及构筑物78.66万元。煤税办无公务用车，2008年12月31日购煤税站税费计量刷卡远程监控系统一套，原价44.438万元。

2019年当年部门预算未安排购置车辆和单价20万元以上设备。

六、部门预算绩效目标说明

财政局机关和煤税办无2018年结转的列权责发生制核算支出涉及的绩效目标管理。

2019年财政局机关专项业务经费实行绩效目标管理（煤税办无专项业务经费），涉及当年一般公共预算当年拨款61万元,当年政府性基金预算当年拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2019年县财政局机关预算收入491.87万元，其中一般公共预算拨款收入491.87万元、政府性基金拨款收入0万元，2019年县财政局机关预算收入较上年减少75.1万元，主要原因是正常的人员调出和退休；2019年县财政局机关预算支出491.87万元，其中一般公共预算拨款支出491.87万元、政府性基金拨款支出0万元，2019年县财政局预算支出较上年减少75.1万元，主要原因同上。

2019年煤税办预算收入53.48万元，其中一般公共预算拨款收入53.48万元、政府性基金拨款收入0万元，2019年本部门预算收入较上年减少14.09万元，主要原因是专项业务经费减少；2019年煤税办预算支出53.48万元，其中一般公共预算拨款支出53.48万元、政府性基金拨款支出0万元，2019年煤税办预算支出较上年减少14.09万元，主要原因同上。

（二）财政拨款收支情况。

2019年财政局机关财政拨款收入491.87万元，其中一般公共预算拨款收入491.87万元、政府性基金拨款收入0万元，2019年财政局机关财政拨款收入较上年减少55.9万元，主要原因是人员调出和退休；2019年财政局机关财政拨款支出491.87万元，其中一般公共预算拨款支出491.87万元、政府性基金拨款支出0万元，2019年财政局机关财政拨款支出较上年减少55.9万元，主要原因同上。

2019年煤税办财政拨款收入53.48万元，其中一般公共预算拨款收入53.48万元、政府性基金拨款收入0万元，2019年煤税办财政拨款收入较上年增加减少14.09万元，主要原因是专项业务经费减少；2019年煤税办财政拨款支出53.48万元，其中一般公共预算拨款支出53.48万元、政府性基金拨款支出0万元，2019年煤税办财政拨款支出较上年减少14.09万元，主要原因同上。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019年财政局机关当年一般公共预算拨款支出491.87万元，较上年减少55.9万元，主要原因同上；。

2019年煤税办当年一般公共预算拨款支出53.48万元，较上年减少14.09万元，主要原因同上。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

财政局机关2019年一般公共预算支出491.87万元，其中：

（1）行政运行（财政事务）（2010601）440.87万元，较上年减少126.1万元，原因是上年行政运行科目中含专项业务经费65万元，2019年调整科目；

（2）预算改革业务（2010604）20万元，较上年增加20万元，原因是预算科目调整；

（3）信息化建设（财政事务）（2010607）31万元，较上年增加31万元，原因是预算科目调整。

煤税办2019年一般公共预算支出53.48万元，其中：

（1）其他税收事务支出（2010799）53.48万元，较上年增加53.48万元，主要原因是2019年预算科目调整。

3、支出按经济科目分类的明细情况

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年财政局机关一般公共预算支出491.87万元，其中：

工资福利支出（301）363.18万元，较上年减少69.44万元，原因是人员调出和退休；

商品和服务支出（302）49.72万元，较上年减少7.54万元，原因是人员减少后车改补贴减少，及专项业务经费减少；

对个人和家庭的补助支出（303）17.97万元，较上年增加5.87万元，原因是预算科目调整；

资本性支出（310）10万元，较上年减少55万元，原因是预算科目调整。

2019年煤税办一般公共预算支出53.48万元，其中：

工资福利支出（301）49.24万元，较上年减少0.11万元，原因是预算科目调整；

商品和服务支出（302）1.98万元，较上年减少14.5万元，原因是部门专项业务经费减少；

对个人和家庭的补助支出（303）2.26万元，较上年增加1.02万元，原因是预算科目调整。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年财政局机关一般公共预算支出491.87万元，其中：

机关工资福利支出（501）363.18万元，机关商品和服务支出（502）100.72万元，机关资本性支出（一）（503）10万元，对个人和家庭的补助（509）17.97万元。因2019年部门预算中首次批复政府经济分类科目，与上年不形成对比。

2019年煤税办一般公共预算支出53.48万元，其中：

机关工资福利支出（501）49.24万元，机关商品和服务支出（502）1.98万元，对个人家庭补助支出（509）2.26万元。因2019年部门预算中首次批复政府经济分类科目，与上年不形成对比。

4、2018年结转列权责发生制核算一般公共预算拨款支出情况。

财政局机关和煤税办无2018年结转的列权责发生制核算一般公共预算拨款支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

财政局机关和煤税办无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。

财政局机关和煤税办无2018年结转的列权责发生制核算政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

财政局机关和煤税办无当年国有资本经营预算拨款收支。

财政局机关和煤税办无2018年结转的列权责发生制核算国有资本经营预算拨款支出。

（六）“三公”经费等预算情况。

2019年财政局机关当年一般公共预算“三公”经费预算支出7万元，较上年减少0.3万元，原因是压缩公务接待支出。其中：公务接待费7万元，较上年减少0.3万元，原因同上。当年无会议费预算，培训费预算10万元，较上年增长10万元，原因是加大了会计人员业务培训力度。

2019年煤税办无三公经费预算。无会议费培训费预算。

（七）机关运行经费安排情况。

财政局机关当年机关运行经费预算安排37.24万元，较上年减少1.96万元，主要原因是压缩一般性支出，公用经费年初预算在上年基础上调减5%。无2018年结转的列权责发生制核算的机关运行费支出。

煤税办当年未安排机关运行经费。

（八）政府采购情况。

2019年财政局机关政府采购预算共93.94万元，其中政府采购货物类预算22.54万元、政府采购服务类预算56.4万元、政府采购工程类预算15万元。

煤税办2019年无政府采购预算，并已公开空表。

财政局机关和煤税办无2018年结转的列权责发生制核算的政府采购资金支出。

八、专业名词解释

机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件：财政局2019年部门综合预算公开报表.xls

      财政局煤炭办2019年部门综合预算公开报表.xls