镇坪县2017年财政预算执行情况及2018年财政预算（草案）报告

各位代表：

受县政府委托，现将镇坪县2017年财政预算执行情况及2018年财政预算草案向大会予以报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

2017年，全县财政工作在县委的正确领导下、在县人大的有力监督下，认真贯彻落实上级各项决策部署，全面完成了十八届二次人代会提出的各项任务指标，为全县经济社会发展提供了坚强的财力保障，发挥了财政在县域发展中重要的基础和支撑作用。2017年，县级财政安排脱贫攻坚资金占比位列全市第一，涉农资金整合超任务比例全市第一，金融“5321”扶贫力度全市第二，财政绩效评价全市第二，财源建设、税收百日行动得到省市领导的高度评价和批示，财政收入质量进一步优化，全县财政税收占比由2016年的30.1%提升到51.6%。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，全县财政收入总规模100105万元，其中：公共财政预算收入总规模93908万元（公共财政预算收入4700万元；一般性转移支付收入43356万元；公共财政预算专项转移支付收入36435万元；地方政府债券收入5000万元；置换债券收入1216万元；调入资金2830万元；上年结余371万元），政府性基金预算收入总规模6197万元（本级政府性基金预算收入3032万元；基金上级补助收入2227万元；基金上年结余938万元）。全县财政支出总规模97847万元，其中：公共财政预算支出总规模92352万元（公共财政预算支出90515万元；公共财政预算上解支出171万元；地方政府债券还本支出1666万元），政府性基金预算支出总规模5495万元（政府性基金预算支出3565万元；基金上解支出100万元；调出资金1830万元）。年终结余2258万元，其中：公共财政预算年终结余1556万元；政府性基金年终结余702万元。

主要做了以下几个方面的工作：

（一）税收总量和质量得到大幅提升。在县国税局、地税局的艰辛努力下，全县实现税收收入2427万元，较上年增收603万元，增长33%，税收占比由上年的30.1%提升到51.6%，提高21.5个百分点，财税收入大幅增长，收入结构失衡、收入质量下降的被动局面彻底扭转。

（二）民生需求和基本支出得到根本保障。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，提高财政支出用于民生的比例，民生支出占全县财政总支出的80.2%。支持教育事业优先发展，安排教育资金21919万元，用于农村义教经费、农村中小学校舍维修、乡镇教师津补贴增资、职业教育等。安排社会保障资金11145万元，支持新型城乡养老保险、城乡低保、五保供养、优抚、社会救济和自然灾害救助等工作，不断推动社会保障体系建设。安排住房保障资金1016万元，支持保障性住房建设，为全县309户在册贫困户实行了危房改造，大幅改善了低收入群体和农民住房条件。安排医疗卫生资金11827万元，大力支持基层医疗卫生机构和公立医院建设，完善医疗救助体系，为全县18369名建档立卡贫困户购买了农村合作医疗和大病保险，全面落实了困难群众就医“四重保障”和“一站式服务”。

（三）脱贫攻坚和重点发展得到应保尽保。坚持以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，全面贯彻落实中省市县财政支持脱贫攻坚相关政策。2017年，县级财政安排脱贫攻坚资金4567.9万元，县本级投入资金比例全市第一；完成涉农整合资金10818.7万元，超市级下达整合任务245.9%，整合力度全市第一；为全县每个脱贫攻坚驻村工作队、第一书记安排工作经费116万元，“十办五保障”脱贫攻坚办公室及各镇脱贫办安排工作经费110万元，保证了各级扶贫机构及工作人员正常开展工作。加大重点项目保障力度，累计融资2.8亿元投入农村小水电站发展等项目，大力改善了农村生产生活条件；投入资金1.5亿元，用于曾家镇和曙河经济示范带建设；投入资金1亿元，用于特色小镇、曙坪旅游示范区及旅游基础设施配套建设，有效推动了县域经济发展。

（四）财源培育和金融支撑体系得到基本建立。狠抓财源建设，出台了《镇坪县财源建设三年规划》，出台了财源培育十大政策，着力巩固传统财源、扶持骨干财源、培植新兴财源、盘活国有资产、挖掘非税潜力、培育地方税体系，2017年全县税收收入较上年增长33%。设立了产业发展基金、小水电站扶贫基金、城市建设投资开发有限公司等投融资平台，累计贷款3个亿投入金融领域；设立财信担保公司，争取资金2亿元，破解了民营企业融资难问题，金融支撑体系基本建立。

（五）财政改革和绩效评估取得显著进步。一是认真贯彻落实新《预算法》，进一步完善政府预算体系，预算编制工作质量逐步提高。深入推进预决算公开，强化对各部门预决算公开监督，2017年县级预决算及“三公”经费预决算全部在政府网站公开。二是加强财政资金监督管理，对全县70余个预算单位财务状况进行了全面检查，检查数量和范围位居全市前列。三是加大财政资金统筹使用力度，对以前年度不合理支出资金近2000万元重新安排支出，进一步提高了财政资金的使用效益。四是加强了乡镇财政所规范化建设，财务管理水平得到显著提升。扎实推行财政专项扶贫领域绩效评价，全面深化财政资金绩效管理。

在总结一年工作成绩的同时，我们也看到财政工作还存在着一些不容忽视的问题：一是财政收入规模偏小；二是收入结构不尽合理，税收收入占公共财政预算收入的比重不高；三是经济基础薄弱，财源建设工作还需进一步加强；四是政策性增支因素较多，导致收支矛盾更加突出，预算收支平衡难度加大；五是财政资金绩效管理水平不高；六是财政财务管理制度执行不到位，会计队伍有待完善。这些问题我们将在今后的工作中认真研究解决。

二、2018年财政预算（草案）

今年全县财政工作指导思想是：全面贯彻党的十九大、县十七届四次全委会精神，以“提升业务技能，科学精细理财，持续追赶超越”为年度工作主题，以加快建立现代财政制度为目标，以抓综合治税、财源培育、资金争取、绩效管理、平台建设、队伍建设为工作重点，以“双学双比”为主要举措，努力实现公共财政预算收入同口径增长10%以上、税收收入占比提高10个百分点以上、财政绩效评价全省排名进位10名以上、扶贫资金绩效管理进入全省前10名。

今年全县财政预算编制原则是：坚持收支平衡，优化结构原则；坚持厉行节约，反对浪费原则；坚持保工资、保运转、保民生、保脱贫、奖追赶原则；坚持保证重点，压缩专项原则。

今年财政工作预期目标是：全县财政收入总规模86070万元，较上年预算增长4%，其中：提前下达2018年上级转移支付补助收入40000万元，公共财政预算收入5170万元；公共财政预算上级专款预计40000万元;政府性基金预算收入580万元，基金预算上级专款预计320万元。全县支出总规模86070万元，较上年预算增长4%，其中：公共财政预算支出初步安排84999万元；公共财政预算上解支出171万元，与上年预算持平；政府性基金预算支出初步安排900万元。

围绕实现上述目标，重点抓好以下六个方面工作：

（一）抓综合治税。一是夯实征收部门的职责。细化分解2018年税收任务，将收入任务精准落实到具体的征收部门、时间节点、收入项目、包抓人员，做到月月不放松，确保均衡入库。二是加强重点领域征收。重点对高速路各标段、项目公司加强征收，通过灵通信息、强化监管、严格执法等方式，做到应收尽收。三是开展专项清缴。以镇为单位进行摸底排查，统一汇总后由主管局牵头开展清缴工作，将部门征税结果纳入年度目标责任考核。

（二）抓财源培育。一是巩固传统财源。围绕传统一二三产业，持之以恒地抓好生猪、烤烟、餐饮、住宿、小水电等传统财源。二是培育骨干财源。结合四上企业培育，积极培育好以飞渡峡旅游景区为核心的生态旅游，以砂石料、板石、煤炭为重点的新型建材，以普欣、振兴制药为主的生物医药，以茶叶、乌鸡、魔芋、腊肉等加工为主的富硒食品加工等骨干财源。三是对接好核心财源。加强与高速路工程指挥部及各标段的对接，安排工作人员在各标段设计税费征收点，既方便税费的征管，又防止税源的流失。四是招商新的财源。配合做好常州方圆制药、小河停车场及文化广场、香港立清智涵集团民宿、巴山会客厅旅游等招商项目落地投资，形成新的财源。

（三）抓资金争取。围绕全面完成2018年9个亿的年度专项资金任务目标。一是和各主管部门协作，建好专项资金项目库。二是及时分解下达各类专项资金争取任务，做到各部门有任务、有压力。三是主动加大省市的对接落实力度，在转移支付、专项资金争取、生态补偿资金争取、一事一议资金、美丽乡村、集体经济、基层阵地维修补助资金等方面加大争取力度。

（四）抓平台建设。一是积极搭建各类金融平台。组建镇坪县发展投资集团，整合好城乡投资公司、文旅投资公司、扶贫公司、文彩开发公司、镇坪建司等平台，不断深化财政改革基金投入、有偿使用等财政投入方式，争取更多项目资金。二是探索抓好总部经济，围绕总部经济招商模式，通过培育上市公司、设立资质公司、引进上市公司及其他大公司在镇坪设立分公司，在促进就业的同时，增加税收收入，激活县域经济。三是建立产业发展基金、扶贫担保基金、小水电站扶贫基金，撬动更多金融资本、社会资本进入。四是全力整合各类涉农资金。制定涉农资金整合实施方案和资金管理使用办法，确保最大限度的助力脱贫攻坚。五是大力推行PPP项目。重点推动南江湖旅游示范区、小河停车场等6个项目，启动曙河游客接待中心、垃圾污水处理等2个项目。六是抢抓政策机遇，持续发力，密切关注上级政策及资金投向，积极向上争取城市基础设施建设、棚户区改造、旅游基础设施建设、人居环境改善等国债项目资金。

（五）抓绩效管理。一是规范预算的收支管理。在预算编制时坚持保工资、保民生、保运转、保脱贫攻坚，在预算支出时坚持从严执行，厉行节约，大力压缩一般性开支和“三公经费”。二是强化民生保障。确保民生支出占财政支出的80%以上，全面整合涉农资金，确保脱贫攻坚资金在上年的基础上增加20%。三是加强财政监督力度。落实会计执法检查常态化，推行局领导班子、股室联镇、联部门制度，确保资金使用效率和安全。四是加强绩效管理。把绩效理念融入预算编制、执行、监督各个环节，建立所有政府性资金和财政运行全过程的财政绩效监督机制全覆盖，并将预算资金分配与绩效评价结果挂钩，将绩效评价结果作为资金分配的重要依据。五是注重阳光行政。建设人大、财政预算联网监督制度，将资金的拨付、管理流程化、阳光化，主动接受人大和社会各界的监督。

（六）抓队伍建设。强化干部业务能力提升，以“双学双比”为抓手，重点围绕供给侧结构性改革、金融财税新政策和财经新业务等内容加强学习，提升财政干部自身素质。打造为民务实清廉干部队伍，强化宗旨意识，在方便部门、乡镇、群众办事上出台新举措。强化财经纪律执行，坚决查处、严惩不作为、乱作为现象，树立财政干部厚德清廉的良好形象。

各位代表！2018年，我们将在县委的正确领导下，认真落实本次大会决议，自觉接受县人大的监督和指导，虚心听取政协委员的建议意见，务实进取，开拓创新，奋发有为，努力完成全年财政各项工作任务，为“决胜脱贫攻坚、持续追赶超越，奋力建设美丽富裕新镇坪”提供坚强有力的财政保障！

附件1：2017年预算执行情况

附件2：2018年预算编制三公经费及绩效开展等公开说明

附件3：2018年政府预算公开报表