镇坪县人民政府关于镇坪县2018年度县级财政决算方案 （草案）的报告

2019年9月18日在县十八届人大常委会第22次会议上

镇坪县人民政府副县长  贺中原

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现将镇坪县2018年度县级财政决算方案（草案）的报告，请予审议。

一、预算和其他财政收支执行情况

（一）年初预算情况

一般公共预算总收入85170万元，其中：地方一般公共预算收入5170万元，上级补助收入80000万元。一般公共预算总支出85170万元，其中：一般公共预算支出84999万元，上解上级支出171万元。

政府性基金预算总收入900万元，其中：地方政府性基金预算收入580万元，政府性基金上级补助收入320万元。政府性基金预算总支出900万元。

（二）调整后的财政预算情况

一般公共预算总收入由年初预算85170万元调整至94356万元，增加9186万元。其中：地方一般公共预算收入减少1170万元，上级补助收入新增2870万元，新增地方政府债券收入4300万元，置换债券上年结余585万元，一般公共预算上年结余收入1266万元，调入资金1335万元。一般公共预算总支出由年初预算85170万元调整为94356万元。

政府性基金预算总收入由年初预算900万元调整为6962万元，增加6062万元。其中：地方政府性基金预算收入增加940万元，政府性基金上级补助收入增加320万元，新增地方政府专项债务收入5000万元，基金上年结余702万元。政府性基金预算总支出由年初预算的900万元调整为6962万元。

（三）年底决算时预算执行情况

一般公共预算总收入完成107228万元，其中：地方一般公共预算收入4280万元，返还性收入888万元，一般性转移支付收入58308万元，专项转移支付收入32986万元，债务转贷收入6580万元，调入资金2335万元，置换债券上年结余585万元，上年结余1266万元。一般公共预算总支出完成105599万元，其中：一般公共预算支出101101万元，上解上级支出1633万元，债务还本支出2865万元。年终结余1629万元，其中：结转下年支出1629万元。

政府性基金预算总收入完成9134万元，其中：政府性基金收入2470万元，政府性基金上级补助收入912万元，新增地方政府专项债务收入5050万元，政府性基金上年结余702万元。政府性基金预算总支出8577万元，其中：政府性基金预算支出6092万元，政府性基金上解上级支出100万元，政府性基金调出资金2335万元，地方政府专项债务还本支出50万元。年终结余557万元。

（四）2018年债务情况

截止2018年12月31日，镇坪县政府性债务余额为53008.04万元，政府债务余额在法定债务限额范围内，政府债务风险可控。其中：政府负有偿还责任债务余额为10036.88万元、政府负有担保责任的债务余额为7854.16万元、政府可能承担一定救助责任的债务余额为0万元、政府债券35117万元。

需要说明的是：全县财政收支决算工作尚在上报审核中，省对市县补助结算对账正在进行，上述数据均为财政决算上报数，最终数据会有一些变化，以最终决算汇审结果为准。

二、2018年底预算执行数较调整预算数增加情况说明

（一）一般公共预算多支出11243万元原因

1.上级专项转移支付增加5015万元，主要是根据上级要求，上级专款必须在当年列支。

2.上解上级支出增加1462万元，主要是法检两院上划。

3.地方政府一般债务还本支出增加2280万元，主要是2018年上级转贷政府债券还本2280万元。

4.全年人员经费预算不足部分1486万元。

5.其他支出增加1000万元，2018年12月25日再次调整预算减少支出1000万元，但25日之前已执行支出。

（二）政府性基金预算多支出1615万元原因

1.政府性基金上级专款增加支出565万元，主要是根据上级要求，上级专款必须在当年列支。

2.政府性基金调出资金增加1000万元，主要2018年12月25日调减一般预算收入1000万元列入基金，为弥补支出，年底从基金调入一般预算1000万元。

3.地方政府专项债务还本支出增加50万元，主要是当年专项债券还本支出增加。

三、2018年财政主要工作

（一）税收总量和质量大幅提升。围绕收入过亿元，支出过10亿的目标，强化了骨干财源培育扶持力度，培育各类资质公司９家，依法诉讼长达十余年不按规定缴纳门面房租7起，会同烟草局共同出台了《镇坪县2018年烤烟产业发展考核奖励办法》增加烤烟税收收入。在县税务部门的艰辛努力下，全年地方财政总收入达16118万元，税收占比由上年的51.6%提升到84.18%，提高32.58个百分点，财税收入大幅增长，收入结构失衡、收入质量下降的被动局面彻底扭转。

（二）专项资金争取持续增长。2018年，积极主动向省市争取项目，对接上级部门争取到位资金9亿元。其中财政专项扶贫资金5346万元，较上年增长70%。争取债券资金11630万元，较上年增长133%。主动到国家财政部、省财政厅对接汇报项目工作，目前镇坪县南江湖旅游扶贫示范区PPP项目被列入国家财政部第四批政府和社会资本合作示范项目，中央财政对PPP示范项目给予的以奖代补资金即将下达。

（三）财源培育和金融支撑体系基本建立。近年来，狠抓财源建设，先后出台了《镇坪县财源建设三年规划》和财源培育十大政策，着力巩固传统财源、扶持骨干财源、培植新兴财源、盘活国有资产、挖掘非税潜力、培育地方税体系，2018年全县税收收入较上年增长48.45%。累计争取各类国债贷款３亿元以上，投入到全县村委会、卫生室、道路、饮水等项目120余个。

（四）财政管理和工作创新显著进步。围绕资金管理、政府采购、项目评审等重点工作出台了一系列规范管理制度，全县公务卡制度稳步推进，对差旅费管理办法进行了完善修订，进一步规范了出差不凭票报销住宿的漏洞，全年组织财务培训4场500余人次，开展财务专项检查2次，开展小金库清理整顿2次。党建、党风廉政、精神文明和依法行政工作稳步有序推进。省财政厅将我县确定为2018年村级集体经济工作示范县，争取专项资金800万元，得到了省市农村综合改革工作领导的现场调研和指导，为我县村级集体经济工作做成全省样板、步入全国前列奠定了基础。

   （五）政府债券争取实现稳增长。2018年我县争取到位地方政府债券9300万元，其中：新增政府一般债券4300万元，专项债券5000万元。新增一般债券全部用于易地扶贫搬迁、贫困村基础设施建设等脱贫攻坚项目；新增专项债券用于土地储备、棚户区改造等收益与融资自求平衡的项目，且使用项目需要提前经省市主管部门审批同意。

主任、各位副主任、各位委员，2018年，虽然完成县十八届人民代表大会第三次会议确定的奋斗目标，但我们也清醒地认识到财政工作中仍存在着一些不容忽视的问题：一是省市对接工作力度不够，财政收入规模偏小；二是收入结构不尽合理，税收收入占公共财政预算收入的比重不高；三是经济基础薄弱，财源建设工作还需进一步加强；四是政策性增支因素较多，导致收支矛盾更加突出，预算收支平衡难度加大；五是财政资金绩效管理水平不高；六是财政管理制度需进一步完善，政府采购和投资评审程序有待进一步规范。七是全县会计队伍专业化水平不高。这些问题我们将在今后的工作中认真研究解决。

 

附件：1.镇坪县2018年度政府决算报表.xls

         2. 镇坪县2018年债务情况说明.doc

         3. 镇坪县2018年度转移支付执行情况说明.docx

         4. 镇坪县2018年“三公”经费决算执行情况说明.docx

         5. 镇坪县2018年预算绩效工作开展情况说明.docx

         6．镇坪县2018年度政府决算公开空表说明.docx