镇坪县人民政府关于镇坪县2017年度县级财政决算方案（草案）的报告

--2018年9月3日在镇坪县第十八届人大常委会第十四次会议上

镇坪县人民政府副县长  贺中原

 

主任、各位副主任、各位委员：

  按照会议安排，我向县人大常委会作2017年度县级财政决算方案（草案）的报告，请予审议。

一、预算和其他财政收支执行情况

（一）年初预算。经第十八届人民代表大会第二次会议通过，我县2017年收入总规模82382万元：公共预算收入6500万元，上级补助收入74922万元，政府性基金预算收入160万元，政府性基金转移收入800万元。支出总规模82382万元：公共预算支出81259万元，专项上解支出163万元，政府性基金预算支出960万元。

（二）调整后的财政预算情况。经第十八届人民代表大会常务委员会第八次会议通过的调整预算，将收入总规模由年初预算82382万元增加至96473万元，增加14091万元，其中：上级补助收入新增3303万元；新增地方政府债券收入5000万元；增加置换债券收入1216万元；一般公共预算上年结余收入371万元；调入资金2830万元；一般公共预算收入在年初预算基础上减少1800万元；基金收入增加2233万元；基金上年结余938万元。支出总规模由年初预算82382万元调整为96473万元，增加14091万元。调整预算是平衡预算。

（三）年底决算时预算执行情况。财政决算收支执行情况。2017年度财政收入总规模99879万元，其中：公共预算总收入93682万元（公共预算收入4700万元，返还性收入888万元，一般性转移支付收入42220万元，专项转移支付收入36457万元，债务转贷收入6216万元，调入资金2830万元，上年结余371万元）。政府性基金预算总收入6197万元（政府性基金收入3032万元，政府性基金上级补助收入2227万元，政府性基金上年结余938万元）。

  2017年度支出总规模97326万元，其中：公共预算总支出91831万元（一般公共预算支出90519万元，上解上级支出231万元，债务还本支出1081万元）。政府性基金预算支出5495万元（政府性基金预算支出3565万元，政府性基金上解上级支出100万元，政府性基金调出资金1830万元）。

年末公共预算收支滚存结余1851万元，其中：结转下年支出1266万元；待偿债置换一般债券结余585万元。

政府性基金年末滚存结余702万元。

（四）2017年债务情况。截止2017年12月底，全县政府性债务合计38573.9万元，其中：2014年审计认定的债务余额13006.9006万元，2015年新增转贷债券9183万元，2016年新增转贷债券10168万元(其中一般债券9168万元，专项债券1000万元)，2017年新增转贷债券6216万元（其中新增一般债券5000万元，置换债券1216万元）。2016年化解审计锁定债务3868.48万元，2017年化解审计锁定债务816万元。

需要说明的是：全县财政收支决算工作尚在上报审核中，省对市县补助结算对账正在进行，上述数据均为财政决算上报数，最终数据会有一些变化，以最终决算汇审结果为准。

二、2017年度支出总规模97326万元,较调整预算支出总规模96473万元多支出853万元

  多支出853万元的原因：

（一）公共预算总支出91831万元,较调整预算公共预算总支出92179万元少支出348万元。

1.公共预算支出90519万元，较调整预算公共预算支出90963万元减少444万元。

  2.公共预算上解上级支出231万元，较调整预算上解上级支出163万元增加68万元。

3.债务还本支出1081万元，较调整预算债券还本支出1216万元减少135万元。

（二）政府性基金预算总支出5495万元,较调整预算政府性基金预算总支出4131万元增加1364万元，主要是政府性基金上级专款增加支出。

  三、公共预算支出总体结构情况

  公共预算支出90519万元。其中：

（一）人员支出28881万元，占支出90519万元的31.91%。其中：

  1.全县财政供养人员的工资福利、家庭和个人补助26875万元；

  2.村组干部待遇、计划生育费、乡村道路补助、优抚资金、聘用优秀村干部工资、优秀村干部奖励、村干部意外伤害险等668万元；

  3.特岗教师、大学生村官、大学生志愿者、中小学寄宿生、乡村医生、高龄老人、农村“八大员”、五保供养、城乡低保、复员退伍“三属”、下岗等人员补助1338万元。

（二）公用经费2226万元，占90519万元的2.46%。其中：县本级1882万元、镇级344万元。

（三）专项及发展支出59412万元（包括上级专款支出34346万元），占90519万元的65.63%。包括：农业投入、社会事业、维护社会稳定、科技投入、经贸活动及项目建设、环境事务、交通运输、发展及城市建设、政府采购、债务付息等。

四、2017年财政主要工作

（一）税收总量和质量得到大幅提升。在县国税局、地税局的艰辛努力下，全县实现税收收入2427万元，较上年增收603万元，增长33%，税收占比由上年的30.1%提升到51.6%，提高21.5个百分点，财税收入大幅增长，收入结构失衡、收入质量下降的被动局面彻底扭转。

（二）民生需求和基本支出得到根本保障。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，提高财政支出用于民生的比例，民生支出占全县财政总支出的80.2%。

（三）脱贫攻坚和重点发展得到应保尽保。坚持以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局。2017年，县级财政安排脱贫攻坚资金4567.9万元，县本级投入资金比例全市第一；完成涉农整合资金10818.7万元，超市级下达整合任务245.9%，整合力度全市第一。加大重点项目保障力度，累计融资2.8亿元投入农村小水电站发展等项目，大力改善了农村生产生活条件；投入资金1.5亿元，用于曾家镇和曙河经济示范带建设；投入资金1亿元，用于特色小镇、曙坪旅游示范区及旅游基础设施配套建设，有效推动了县域经济发展。

（四）财源培育和金融支撑体系得到基本建立。狠抓财源建设，出台了《镇坪县财源建设三年规划》，制定了财源培育十大政策，2017年全县税收收入较上年增长33%。设立了产业发展基金、小水电站扶贫基金、城市建设投资开发有限公司等投融资平台；设立财信担保公司，破解了民营企业融资难问题，金融支撑体系基本建立。

（五）财政改革和绩效评估取得显著进步。一是认真贯彻落实新《预算法》，预算编制工作质量逐步提高。深入推进预决算公开，2017年县级预决算及“三公”经费预决算全部在政府网站公开。二是加强财政资金监督管理，对全县70余个预算单位财务状况进行了全面检查，检查数量和范围位居全市前列。三是加大财政资金统筹使用力度，对以前年度不合理支出资金近2000万元重新安排支出，进一步提高了财政资金的使用效益。四是扎实推行财政专项扶贫领域绩效评价，全面深化财政资金绩效管理。

主任、各位副主任、各位委员，2017年，虽然完成县十八届人民代表大会第二次会议确定的奋斗目标，但我们也清醒地认识到财政工作中仍存在着一些不容忽视的问题：一是财政收入规模偏小；二是收入结构不尽合理，税收收入占公共财政预算收入的比重不高；三是经济基础薄弱，财源建设工作还需进一步加强；四是政策性增支因素较多，导致收支矛盾更加突出，预算收支平衡难度加大；五是财政资金绩效管理水平不高；六是财政财务管理制度执行不到位，会计队伍有待完善。这些问题我们将在今后的工作中认真研究解决。

 

附件：1.镇坪县2017年度政府决算报表

         2. 镇坪县2017年债务情况说明

         3. 镇坪县2017年度转移支付执行情况说明

          4. 镇坪县2017年“三公”经费决算执行情况说明

         5. 镇坪县2017年预算绩效工作开展情况说明